【活动回顾】2024年致同 & 通力线下分享会 – 反舞弊内部调查年度总结与分享

上图 Tim Klatte先生

会议伊始，致同会计师事务所法证咨询合伙人Tim Klatte对法证咨询季度刊物GT Insights（法证洞察）作了分享，Tim博士对于AI领域的合规风险、制定网络安全措施、公司数据保护等方面都进行了简明扼要的分享。

上图 方艺女士

致同中国法证咨询服务部副总监、现任ACFE中国区北京分会理事方艺女士首先对致同2024年接手的调查案件的行业、舞弊类型、高风险部门以及趋势进行了梳理。经发现，2024年案件趋势走向与ACFE今年3月发布的全球职业舞弊报告的趋势相吻合。随后，方艺女士以两个典型的“调查项目”为例，与现场同仁分享了舞弊调查过程中发生的各种意外状况、连锁反应以及出现的新型舞弊类型及手法，以激发大家新的思考。

上图 方雅之女士

短暂的茶歇休息之后，致同会计师事务所法证咨询部经理方雅之女士分享了“专家证人项目案例”，通过对某服装品牌公司和其代理商的侵权挽损案例分享，详细介绍了侵权类型、采用的不同地区法的损失匡算，抓取财务数据、电商销售数据等，在无数据情况下，采用特定算法计算商誉损失，让大家对专家证人、企业侵权挽损掌握了更深一步的认识和了解。方雅之女士还分享了一例线缆制造公司销售经理的舞弊案例，员工虚报发票、职务侵占的情况下，对如何进行访谈、解除劳动关系以及最大程度为企业挽损都进行了干货满满的经验分享。

上图 朱晓阳律师

接下来通力律师事务所合伙人朱晓阳律师对“法律视角的调查项目要点分享”进行了深度讲解，重点阐述了企业如何搭建有效的反腐败合规体系及其重要性，列举了一些反腐败合规制度、反腐败合规建设的常见错误之后，朱晓阳律师对公司如何获取设备、如何检查公司员工的设备，对公权力介入收集数据、数据镜像、分析、审阅等数据调查技巧进行介绍，并对如何保持证据的有效性提供了建议，为大家之后的反舞弊工作注入动力。

上图 邓梓珊律师

最后，通力律师事务所资深律师邓梓珊律师就“法证×法律合作案例分享”精彩讲解了反舞弊调查如何平地起高楼，从最初的线索发现，到调查的原则、目标、策略、范围的确定，再到调查手段和方法的确定，包括后期调查方法的分享，如何访谈、如何审阅文件和邮件、定罪挽损等等，邓梓珊律师都进行了详细的分享，将实践案例和理论有效结合，使大家受益匪浅。

随着分享嘉宾的精彩演讲，本次线下分享会接近尾声，但我们对公正的追求永不落幕，每一个案例和经验都是之后前进路上的助力。期待与大家在守护公正的道路上再次相逢，共谋新篇。