舞弊现象自古有之,存在于各个国家、各个行业和大大小小的企业、政府和非营利组织之中,只是有不同的程度差异。舞弊手段隐蔽、五花百门,伴随着技术进步而不断翻新的舞弊行为,对企业和社会带来的危害难以估量。据ACFE2018年度调查报告统计,企业因舞弊而遭受的损失约为营业收入的5%,这样算来,2018年舞弊行为在全球范围内所造成的经济损失可能高达4万亿美元!
企业主动反舞弊,加强舞弊防范、控制和侦查,被认为是最有效的规避经营风险的手段,能够有效的降低舞弊损失。在美国,反舞弊领域已经发展到一定程度,几乎每个大中型公司都有自己的内部反舞弊又称合规部门。在中国,随着经济的迅速发展,也滋生了越来越多的企业舞弊、欺诈和腐败。舞弊所制造的错误信息严重误导了各类决策者,破坏市场运行机制;侵犯股东、债权人、顾客即雇员的合法权益,蒙受巨大经济损失;通过隐匿收入、虚列支出偷逃国家税款,导致国家税收流失。如何鉴别企业在哪个环节存在舞弊欺诈行为、如何建立健全风险防控体系,降低舞弊欺诈现象的发生,成为每个企业迫切需要解决的问题。
ACFE China致力于反舞弊理念、理论和新型技术手段的推广和应用,已为中兴、埃森哲、阿里巴巴、海航、HSBC、可口可乐等众多企业成功提供关于舞弊防范和预防、舞弊调查等方面的内训课程。课程注重结合企业和行业现状,针对企业需求设计课程和匹配经验丰富的讲师,理论和实操相结合,结合案例和学员的问题,注重与参训人员的互动。愿通过各方的努力,一起营造人人崇尚廉洁,事事秉持公正社会“新常态”,齐力推动反舞弊事业向纵深发展。
舞弊调查的几个基本原则
如何开展有效的内部调查
调查利益冲突
获取,管理和搜索电子证据
高级舞弊调查技术
网上调查
洗钱阴谋:识别和调查
追踪和恢复舞弊损失
如何撰写高质量的舞弊调查报告
内部舞弊调查
舞弊相关合规
制定综合反舞弊、合规和道德程序
端到端的合规洞悉解决方案
医药行业合规实践
美国司法部《公司合规程序评价》
《美国爱国者法案》,反洗钱和反恐融资活动的利器
舞弊预防
资产侵占风险识别与防范
制定反舞弊、合规和道德程序
舞弊风险管理
了解舞弊者的心态
利用数据分析发现舞弊
网络舞弊和数据泄露
大数据的
IP保护--商业模式中的决胜策略
审计调查访谈技巧:如何获取有用信息
反舞弊调查常见失误及影响的法律问题
浅谈PEACE模式在访谈中的运用
财务报表舞弊
财务和比率分析:舞弊阴谋无处可躲
数据分析在舞弊调查中的应用
通过供应商审计发现舞弊行为
财务机构舞弊
合同采购舞弊
财务报告舞弊
洗钱风险与手段以及识别和防范
资产挪用风险识别与防范
如何防范供应商舞弊
舞弊审查的法律要素
如何作证
《反海外贿赂法FCPA》的介绍和适用情况分析